Вопрос-ответ 2
Вопрос: Как считается НДС 5%: со всей суммы продажи или с наценки на товар?
Ответ: НДС 5% считается со всей суммы реализации, а не с наценки.
Если вы выбрали ставку 5%, то при отгрузке товара или оказании услуги вы начисляете НДС на полную стоимость, которую выставили клиенту. Например, если цена договора составляет 100 000 рублей, то НДС по ставке 5% составит 5 000 рублей (если вы включаете налог в цену), либо НДС начисляется сверху — тогда клиент заплатит 105 000 рублей.
Вопрос: Если я преподаю танцы в парке, нужно ли регистрировать самозанятость?
Ответ: Если вы получаете денежные средства за уроки танцев в парке, то ваша деятельность подпадает под самозанятость и можно зарегистрироваться как самозанятый. НО! Если вы не озвучиваете стоимость ваших услуг и учите танцам бесплатно как «волонтер», а отдельные ученики благодарят вас добровольно, то можно толковать это как донаты – благодарность и не беспокоиться о регистрации.
Вопрос: Продаю handmade на маркетплейсах. Как платить налог?
Ответ: Зарегистрируйтесь как самозанятый и ваш налог составит 4% (если ваше изделие купит физлицо) или 6% (если юридическое). Есть ограничение по сумме выручки. Предел для самозанятого – 2400000,00. Если ваш доход превышает указанную сумму, то лучше зарегистрировать ИП и платить налог 6% от суммы выручки + взносы в СФР ( на 2026 год они составляют 57390).
Вопрос: Приставы списали деньги со счета за старые долги ИП. Это законно?
Ответ: Да, законно. Приставы действуют только в рамках постановления. Постановление выносится на основании решения суда. Если вы добровольно не уплатили то, что было решено по суду, то в дело вступают приставы. Приставы, как и все, могут ошибаться и если вы считаете, что все, что они взыскали, вами уже оплачено, то нужно предоставить им доказательство оплаты и обратиться с заявлением.
Вопрос: Заблокировали карты после 5 платежей от одного юрлица. Что делать?
Ответ: Задуматься! Если ни вы ни юрлицо с отправленных вам сумм не платите налоги, то вам стоит задуматься: правильно ли вы поступаете, принимая плату от юрлица и не уплачивая налог. Возможно, настало время подумать о легализации доходов. Если же вы действуете в соответствии с законом, то задайте вопрос ИФНС (банку) о причинах блокировки.
Вопрос: Как объяснить банку переводы в криптовалютных рублях?
Ответ: По закону банк вправе запрашивать документы, в том числе и по операциям в криптовалюте. В случае с p2p-обменом банк видит саму операцию по приходу денежных средств в рублях на карту своего пользователя и при ее несоответствии обычному платежному профилю такого клиента может задавать вопросы относительно источника происхождения средств. Поэтому нужно исполнить требование банка и письменно или устно объяснить происхождение денежных средств.Рекомендуется сохранять все документы и скриншоты по операциям хотя бы в течение 3–6 месяцев, для того чтобы обеспечить в случае запроса банка возможность объяснить происхождение средств.
Вопрос: Банк требует объяснить поступление 400 000 р. на счёт. Что написать?
Ответ: Писать лучше правду! Если вы получили деньги от юридического лица, то это может быть или ваш доход (тогда нужно платить налог) или возврат займа (тогда нужно предоставить договор).
Если деньги пришли от физического лица, то это может быть вам дали заем (должен быть договор), вам их могли подарить или вы что-то продали и тогда, возможно, это доход (надо заплатить налог). Банк не налоговая – он просто спросил. Главное, что вы ответили.
Вопрос: Налоговая просит подтвердить доходы за 2024 год. Какие документы нужно подготовить?
Ответ: Если вы самозанятый, то доходы может подтвердить банковская выписка.
Если вы ИП, то подается отчет 3НДФЛ.
Еще нужно знать, на каком основании ИФНС интересуется вашими доходами.
Вопрос: Как правильно взыскать долг с клиента, который отказывается платить после выполнения мной работы?
Ответ: Написать письмо с просьбой оплатить услугу. Иметь на руках акт выполненных работ, подписанный обеими сторонами, подтверждающий оказание услуги. Хорошо если есть договор, где прописано ЧТО вы делаете, СКОЛЬКО и КОГДА вам должны за это заплатить. Если ответа на просьбу оплатить услугу нет и у вас на руках есть доказательства (акт и договор), можно обратиться в суд.
Вопрос: Правда ли, что ввели обязательное страхование для репетиторов?
Ответ: Если вы спрашиваете про страхование самой деятельности (страхование профессиональной ответственности), то это сугубо добровольная вещь, хотя и не лишняя (убережет от необоснованных претензий). Если речь про страховые взносы в СФР, то тут зависит от выбранной вами системы налогообложения:- если репетитор-самозанятый, то взносов нет. - если репетитор-ИП, то взносы платить нужно вне зависимости от заработка. На 2026 год 57390.
Вопрос: Клиент требует НДС. Могу ли я его добавить как самозанятый?
Ответ: Самозанятые не являются (пока) плательщиками НДС и соответственно прибавлять его никак не могут, не могут выдавать документы с выделенным НДС.
Если такое произойдет, то ваша деятельность подпадет под ОСНО и вы заплатите не только НДС со ставкой 20 (в 2026 году 22)%, но и 13% на полученный доход. А вычислят вас легко - по документу, в котором вы выделите НДС. А ваш заказчик его предъявит в уменьшение уплаты своего налога.
Вопрос: Заказчик не отдает деньги за работу и требует отчеты. Что делать?
Ответ: Сделать отчет. Заказчик имеет право требовать отчет о проделанной вами работе для контроля вашей деятельности. Если и после получения отчета заказчик уклоняется от уплаты, обращайтесь в суд. В суд нужно предоставить доказательства, что вы выполнили свои обязательства, а заказчик нет.
*Вот тут и встает вопрос о том, что договариваясь с заказчиком, стоит заключить договор, где будут прописаны все права и обязанности сторон.
Вопрос: Может ли самозанятый заключить агентский договор?
Ответ: Нет, не может. Самозанятый не может быть ни агентом ни посредником, это следует из 422-ФЗ о самозанятых. Если такое произойдет, то со дня заключения такого договора утрачивается право на НПД.
Вопрос: Я оказываю услугу физлицу по договору, в котором обозначены выплаты в один и тот же день (последний день месяца). Является ли это нарушением?
Ответ: Это не будет нарушением, если из договора будет ясно, что вы оказываете одну и ту же услугу ежемесячно, объем услуги четко прописан и заключенный договор по формальным признакам НЕ напоминает трудовой.
Вопрос: "Если сотрудница находилась в отпуске по уходу за ребенком, а когда вышла, уволилась. Можно ли привлечь ее на разовые работы как самозанятого?
Ответ (краткий): Нет, нельзя. Необходимо выждать установленный законом срок в 2 года. ПОДРОБНОЕ ОБЪЯСНЕНИЕ:
Сначала может показаться, что сотрудница, которая находилась в отпуске по уходу за ребенком несколько лет, уже давно не связана с компанией. Однако это не так.
Место работы сохраняется.На весь период отпуска по уходу за ребенком за сотрудником сохраняется место работы и должность. Это означает, что, несмотря на отсутствие, она формально оставалась работником компании все эти годы.
Статус после увольнения.В момент увольнения она становится бывшим работником. И здесь вступает в силу важное ограничение для самозанятых.
Правило двух лет:Согласно законодательству, для того чтобы человек мог легально работать со своим бывшим работодателем как самозанятый, с момента увольнения должно пройти не менее двух лет.
ВЫВОД: Чтобы привлечь эту сотрудницу в качестве самозанятой, компания должна будет ждать два года с даты её официального увольнения. В противном случае такие отношения будут считаться противозаконными и могут повлечь за собой проверки и штрафы.
Вопрос: МОЖЕТ ЛИ САМОЗАНЯТЫЙ ЗАРАБОТАТЬ ПЕНСИЮ?
Ответ: Мы сейчас о чем говорим: о государственной пенсии или о том, чтобы обеспечить себе достойную жизнь в «серебряном возрасте»?
Сначала нужно определиться с целью.
Допустим, вы хотите жить на пенсию, которую выплачивает государство. Исходные данные: вы самозанятый и больше нигде не работаете. Прежде всего, помните: самозанятость — пока что временный режим, рассчитанный до конца 2028 года. Что будет потом — пока неизвестно.
За оставшиеся годы вряд ли получится накопить на достойную пенсию через этот режим. Возможно, сейчас как раз время задуматься об этом?
Если вы решили платить взносы, чтобы потом получать пенсию от государства, то логичнее было бы открыть ИП, платить взносы — тогда пойдёт трудовой стаж, и можно будет рассчитывать на пенсию.
Лично я бы не рассчитывала. Во всяком случае, на ту пенсию, которую можно накопить, платя лишь фиксированные взносы.
Вопрос: "У меня привязана отдельная карта к приложению "Мой налог", но иногда случается, что клиенты делают перевод на мою личную карту. Насколько это допустимо? "
Ответ: Закон не запрещает самозанятому использовать расчет наличными и перевод денежных средств на карты, не привязанные к приложению «Мой налог».
Если вы пробили чек и указали сумму, полученную на другую карту как доход – отлично. Если вы таким образом уклоняетесь от уплаты налогов и сдерживаете лимит для возможности работать – ждите неожиданного!
Вопрос: "Я - самозанятый. Заказчик платит на карту жены. Скажите, пожалуйста, это законно?"
Ответ: Закон прямо не запрещает одному физлицу переводить деньги другому физлицу на карту его супруги (если вы пробили чек в "Мой налог" и указали сумму, полученную на чужую карту как доход).
Но это может вызвать вопросы и риски: Риск для жены (получателя):Самый главный риск. Если суммы крупные или регулярные, банк и налоговая могут расценить эти поступления как ее доход от предпринимательской деятельности, с которого не уплачен налог (НДФЛ 13%). И предложить заплатить этот самый налог.
Получение запроса от банка: Банк обязан отслеживать подозрительные операции (по закону 115-ФЗ). Переводы больших сумм от чужих людей на карту вашей жены могут быть заблокированы, а у нее запросят документы, объясняющие их цель.
Риск для вас (исполнителя): Вы не сможете официально подтвердить свой доход, если он вам понадобится (например, для получения кредита, визы или справки для соцзащиты). У вас не будет доказательств, что работу выполняли вы, а оплату получила супруга.
РЕКОМЕНДАЦИЯ Чтобы избежать проблем с налоговой, банками и сохранить спокойствие, действуйте в рамках закона. Это возможно P. S. Ну, а если же вы таким образом уклоняетесь от уплаты налогов и сдерживаете лимит для сохранения самозанятости – ждите неожиданного внимания налоговой инспекции.
Вопрос: Может ли самозанятый участвовать в госзакупках? Ответ: Да, самозанятые могут участвовать в госзакупках как по 44-ФЗ, так и по 223-ФЗ. Однако для этого необходимо выполнить несколько условий.
Что нужно для участия?:
1. Регистрация в ЕИС (Единая информационная система в сфере закупок).
2. Усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП).
3. Справка о статусе самозанятого (из приложения "Мой налог").
Важные ограничения: Не все закупки доступны самозанятым (зависит от требований конкретного тендера). Нужно тщательно проверять документацию каждого госзаказа.Конкурсы с требованиями к уставному капиталу или лицензиям могут быть недоступны.
Советы для участия:Начинайте с мелких закупок до 500 тыс. руб.Внимательно изучайте технические задания. Подготовьте все документы заранее. Учитывайте, что по 44-ФЗ возможны авансовые платежи.
Вопрос: МОЖНО ЛИ самозанятому для уменьшения налога СПИСЫВАТЬ РАСХОДЫ? ИП так делает.Ответ: Нет, нельзя! Более того — не каждый ИП может списывать расходы.
В чём разница? ИП — это форма собственности, а порядок налогообложения зависит от выбранной системы. Расходы можно списывать только при УСН "Доходы минус расходы".
Самозанятый — это специальный налоговый статус (НПД), и у него свои правила (о них я уже писала ранее), которые не позволяют вычитать расходы из налогооблагаемой базы!
Выводы: ИП и ООО на УСН "Доходы минус расходы" → может учитывать затраты.Самозанятый на НПД → не может списывать расходы.
Если вам важно снижать налог за счёт расходов — выбирайте УСНО «Доходы уменьшенные на величину расходов» форма собственности может быть ИП или ООО.
Правовое основание по вопросам из документа:
ст. 4, 6, 10, 14, 15 Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ;
ст. 69, 70 Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ;
ст. 7 Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ;
ст. 3, 31 Федеральный закон от 05.04.2013 № 44-ФЗ; ст. 3.4 Федеральный закон от 18.07.2011 № 223-ФЗ;
ст. 29 Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ.